PRIMER PUNTO DEL ORDEN DEL DIA

Programa y Presupuesto para 1996-1997

Cuenta del presupuesto ordinario y Fondo
de Operaciones al 31 de diciembre de 1997

Indice

Resultados financieros para 1996-1997

Fondo de Operaciones y Cuenta de Ajuste de los Ingresos

Situación respecto al párrafo 4 del artículo 13 de la Constitución

Anexo I.

Cuadro 1. Ingresos y gastos del presupuesto ordinario para el ejercicio económico 1996-1997 (en dólares de Estados Unidos)

Cuadro 2. Situación de las consignaciones del presupuesto ordinario para el ejercicio económico 1996-97 (en dólares de Estados Unidos)

Cuadro 3. Contribuciones de los Estados Miembros y cantidades debidas por determinados Estados por anteriores períodos de pertenencia a la OIT (en francos suizos)

Cuadro 4. Contribuciones de los Estados Miembros y cantidades debidas por determinados Estados por períodos anteriores de pertenencia a la OIT (francos suizos)

Cuadro 5. Fondo de Operaciones y Cuenta de Ajuste de los Ingresos (incluidos los ingresos varios)

Anexo II. Partidas de gastos adicionales aprobadas por el Consejo de Administración

Resultados financieros para 1996-1997

1. La Conferencia Internacional del Trabajo en su 82.^a reunión (junio de 1995) aprobó el presupuesto de gastos para el ejercicio económico 1996-1997, por un importe de 579.500.000 dólares y el presupuesto de ingresos para ese ejercicio por el mismo importe que, al tipo de cambio presupuestario para dicho ejercicio de 1,16 francos suizos por dólar de Estados Unidos, dio como resultado unas contribuciones prorrateadas de 672.220.000 francos suizos. El Consejo de Administración, en su 264.^a reunión (noviembre de 1995), aprobó unos ajustes presupuestarios que reducían el nivel de gastos en 21.704.950 dólares, hasta 557.795.050 dólares. No se hizo ningún ajuste en el presupuesto de ingresos.

2. Las contribuciones recibidas con destino al bienio actual y a los bienios anteriores se contabilizan como ingresos presupuestarios en dólares de Estados Unidos, al tipo de cambio presupuestario de la OIT para 1996-1997, y los gastos en francos suizos se consignan en dólares de Estados Unidos al mismo tipo de cambio. Por consiguiente, las cifras de ingresos y gastos presupuestarios en dólares que figuran en el presente documento son el resultado de convertir en dólares los ingresos y gastos en francos suizos, al tipo de cambio presupuestario de la OIT para 1996-1997, que es de 1,16 francos suizos por dólar de Estados Unidos.

3. Durante el ejercicio económico, el Consejo de Administración aprobó partidas de gastos adicionales por un total de 438.900 dólares. En el anexo II figuran detalles al respecto.

4. En el cuadro 2 del anexo I se comparan los gastos por programa principal para 1996-1997 con el presupuesto aprobado y la reducción de gastos. Durante el bienio 1996-1997, los gastos correspondientes a la Parte I del Presupuesto ascendieron a 505.944.781 dólares. Esta cantidad estaba por debajo del nivel de gastos reducido para la Parte I, que era de 556.920.050 dólares y que había sido reducido en 50.975.269 dólares.

5. Los ingresos y gastos del presupuesto ordinario para 1996-1997 se resumen en el cuadro 1 del anexo I. El total de los ingresos presupuestarios para 1996-1997, después del reembolso del déficit de tesorería de 1994-1995 (que fue de 44.224.898 dólares) fue de 526.481.700 dólares, lo que supone 53.018.300 dólares menos que el presupuesto de ingresos aprobado. El excedente de los ingresos sobre los gastos para ese período ascendió 20.536.919 dólares. La Conferencia Internacional del Trabajo en su 85.^a reunión (junio de 1997) decidió que la suma de 21.704.950 dólares (es decir, 25.177.742 francos suizos al tipo de cambio presupuestario de 1,16 francos suizos por dólar de Estados Unidos) debería ser transferido de 1996-1997 y considerado como ingreso presupuestario para 1998. Teniendo en cuenta este ajuste, el déficit de tesorería arroja un déficit de tesorería de 1.168.031 dólares. De conformidad con la decisión de la Conferencia, los atrasos de las contribuciones recibidas en 1998-1999 se utilizarán para financiar este déficit.

6. El hecho de que los gastos sean inferiores a lo presupuestado en 50,9 millones de dólares se debe sobre todo a tres factores:

1. las decisiones adoptadas por la CAPI, que han tenido como consecuencia un incremento inferior a lo previsto en los costos de personal (29,9 millones de dólares);
2. la mejora de la eficiencia, sobre todo en el funcionamiento de la Conferencia Internacional del Trabajo (4,8 millones de dólares) y en el servicio y apoyo a las reuniones en general (5,3 millones de dólares);
3. las restricciones financieras que se en los primeros siete meses del bienio, a causa de la incertidumbre que había en la recaudación de contribuciones (10,9 millones de dólares).

7. En relación con los costos de personal, en el presupuesto se han hecho asignaciones que suponen un incremento de los costos de un 2,0 por ciento en 1995 y de un 2,5 por ciento en 1996 y en 1997 para el personal de la categoría de servicios orgánicos con destino en Ginebra y para el personal de la categoría de servicios generales. Estas asignaciones fueron inferiores al 3,0 por ciento de inflación anual que se acordó tomar como hipótesis, conjuntamente con las demás organizaciones del sistema de las Naciones Unidas que tienen su sede o una oficina importante en Ginebra. Durante este período, el único incremento del coeficiente de ajuste por lugar de destino fue de un 0,96 por ciento en julio de 1995. En el caso del personal de servicios generales, el Consejo de Administración, en su 264.^a reunión (noviembre de 1995)⁽¹⁾  aprobó la recomendación de la CAPI de aplicar una nueva escala salarial, lo que tuvo como resultado una congelación salarial del personal en activo, y una escala salarial inferior a 7,4 por ciento para el personal de nueva entrada. Estos costos de personal más bajos se han tenido en cuenta en la preparación de las propuestas de Programa y Presupuesto para 1998-1999, con lo que las asignaciones de incremento en los costos de personal del presupuesto han sido mínimas.

8. Los ahorros en el presupuesto de la Conferencia fueron en gran medida resultado de las reformas adoptadas por el Consejo de Administración, que afectaron a las tres reuniones celebradas en el bienio 1996-1997 (comprendida la reunión marítima de 1996). Una parte importante de los ahorros fue transferida al Programa y Presupuesto aprobado para 1998-1999, que arroja una reducción de unos 2,8 millones de dólares en términos reales para las dos reuniones regulares de la Conferencia.

9. Los ahorros realizados en el programa principal 220 (Relaciones, reuniones y documentación) ascendieron a 5,3 millones de dólares, debidos principalmente a reducciones de costos de personal, servicios de interpretación y distribución de documentos, que se consiguieron mediante la utilización de métodos informáticos más sofisticados para la planificación y producción, acuerdos de trabajo revisados y otras medidas de eficiencia. Los ahorros conseguidos en 1996-1997 se reflejaron en importantes reducciones del presupuesto para 1998-1999.

10. Para salvaguardar la situación financiera de la Oficina, en 1995 el Director General introdujo una gran variedad de medidas. Estas medidas entraron en vigor durante unos siete meses del bienio 1996-1997, y sus efectos se dejaron sentir en todo el bienio. Comprendían restricciones para cubrir las vacantes y para contratar personal temporero, la reducción del personal y diversas medidas para fomentar la jubilación anticipada. Sin embargo, se hizo todo lo posible para alcanzar los resultados específicamente indicados en el Programa y Presupuesto para el bienio 1996-1997, sobre todo en los proyectos y publicaciones de investigación. Por consiguiente, muchos de los efectos de las restricciones financieras estaban relacionados con actividades en curso o estaban a punto de reanudarse. Por ejemplo, se llevaron a cabo menos actividades para promover los convenios distintos de los que se refieren directamente a los derechos fundamentales de los trabajadores. En la mayoría de los ámbitos técnicos y departamentos regionales, los gastos CTPO no recuperaron las disminuciones del período de seis meses de restricción de principios del bienio. Cierto número de actividades a nivel regional y de país tuvieron que reducir su ámbito de aplicación o no pudieron organizarse en el resto del bienio, por lo que tuvieron que ser aplazadas o canceladas.

Fondo de Operaciones y Cuenta de Ajuste de los Ingresos

11. En el cuadro 5 del anexo I figura un examen analítico del movimiento del Fondo de Operaciones y de la Cuenta de Ajuste de los Ingresos (incluida la composición de los ingresos varios que se acreditan en dicha Cuenta).

Situación respecto al párrafo 4 del artículo 13 de la Constitución

12. En el cuadro 4 del anexo I se indica que, al 31 de diciembre de 1995, las contribuciones atrasadas de Afganistán, Angola, Antigua y Barbuda, Armenia, Azerbaiyán, Bosnia y Herzegovina, República Centroafricana, Chad, Comoras, Congo, Georgia, Granada, Guinea-Bissau, Guinea Ecuatorial, Haití, Iraq, Islas Salomón, Kazajstán, Kirguistán, Letonia, Liberia, República de Moldova, Rwanda, Santo Tomé y Príncipe, Sierra Leona, Somalia, Tayikistán, Togo, Turkmenistán, Uzbekistán y Yugoslavia⁽²⁾ , eran iguales o superiores al total de las contribuciones debidas por estos Estados para los dos últimos años completos (1995-1996). Por consiguiente, todos estos Estados Miembros han perdido el derecho de voto, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo 4 del artículo 13 de la Constitución de la Organización.

13. Camboya, Cabo Verde, Djibouti, la República Dominicana, Paraguay y Polonia podrán ejercer el voto de conformidad con el párrafo 4 del artículo 13 de la Constitución de la Organización, en virtud de las disposiciones financieras aprobadas por la Conferencia Internacional del Trabajo en sus 82.^a (1995), 85.^a (1997), 78.^a (1991) y 75.^a (1988) reuniones.

Ginebra, 11 de marzo de 1998.

1.  Documento GB.264/PFA/11.

2.  Esto se refiere a la antigua República Federal Socialista de Yugoslavia. De conformidad con las decisiones adoptadas por el Consejo de Administración en función de las correspondientes resoluciones de las Naciones Unidas, no se ha reconocido a ningún Estado como continuador de dicho Miembro.

Anexo I

Cuadro 1.

Ingresos y gastos del presupuesto ordinario para el ejercicio económico 1996-1997 (en dólares de Estados Unidos) (1)

		Presupuesto 1996-1997	Efectivo 1996-1997
Ingresos
Contribuciones prorrateadas para el ejercicio económico 1996-1997		579.500.000	408.853.600
Contribuciones prorrateadas y otras sumas debidas por ejercicios económicos anteriores		-	117.628.100
Total de ingresos		579.500.000	526.481.700	(2)
Gastos
Parte I - resupuesto ordinario		578.625.000	505.944.781
Parte II - Gastos imprevistos		875.000	-
Total de gastos		579.500.000	505.944.781	(3)
Excedente de los ingresos sobre los gastos		-	20.536.919
Menos: Afectación a los ingresos futuros		-	(21.704.950)	(4)
Superávit (déficit) de tesorera después de la afectación		-	(1.168.031)

(1) Las cifras de ingresos y gastos en dólares de Estados Unidos son el resultado de convertir los ingresos y gastos consignados en francos suizos en dólares de Estados Unidos al tipo de cambio presupuestario de la OIT para 1996-1997, que es de 1,16 francos suizos el dólar.
(2) Los ingresos efectivos para el ejercicio económico 1996-1997 se desglosan como sigue:
	contribuciones prorrateadas
	Ejercicio económico 1996-1997	Ejercicios económicos anteriores	Total 1996-1997
Recibidas en francos suizos
- En 1996	253.801.459	150.250.138	404.051.597
- En 1997	220.468.717	37.499.339	257.968.056
Total	474.270.176	187.749.477	662.019.653
Menos: reembolso del déficit de tesorera	-	(51.300.881	(51.300.881)
Ingresos totales	474.270.176	136.448.596	610.718.772
Convertidos en dólares de EE.UU. al tipo de cambio presupuestario de la OIT para 1996-1997. que es de 1.16 francos suizos el dólar de EE.UU.	408.853.600	117.628.100	526.481.700
En el cuadro 4 figura el detalle de los ingresos.
(3) En el cuadro 2 figura el detalle de los gastos.
(4) Resolución de la 85.a reunión de la Conferencia Internacional del Trabajo (junio de 1997), en la que se establece que la suma de 25.177.742 francos suizos (21.704.950 dólares de Estados Unidos, al tipo de cambio presupuestario para 1996-1997 de 1,16 francos suizos por dólar) deberá retirarse con cargo a cualquier superávit correspondiente al 65. ejercicio económico, y considerarse como ingreso durante el 66. ejercicio económico, y que cualquier déficit resultante de esta operación será financiado con cargo a las contribuciones atrasadas sujeto a la resolución adoptada por la Conferencia general en su 82.a reunión (junio de 1995) con respecto a la utilización de las contribuciones atrasadas para compensar los déficit presupuestarios.

 

Cuadro 2.

Situación de las consignaciones del presupuesto ordinario para el ejercicio económico 1996-97 (en dólares de Estados Unidos)

Título		Consignaciones (1)	Reducciones de gastos (2)	Gastos
PARTE I - PRESUPUESTO DE GASTOS CORRIENTES
10	Conferencia Internacional del Trabajo	15 815 671	16 224 271	11 340 614
20	Consejo de Administración	2 766 718	2 766 718	2 202 522
30	Reuniones regionales principales	3 253 264	444 000	241 039
40	Dirección general	9 488 450	9 488 450	8 474 275
50	Normas internacionales del trabajo y derechos humanos	23 808 796	23 478 356	21 138 093
60	Empleo y formación	28 190 425	27 475 321	25 552 928
65	Desarrollo de empresas y cooperativas	12 137 226	11 917 610	11 394 869
75	Centro de Turín	5 130 000	5 130 000	5 130 000
80	Relaciones laborales y administración del trabajo	12 803 716	12 596 612	11 386 367
85	Empresas multinacionales	1 302 629	1 302 629	1 045 664
90	Condiciones y medio ambiente de trabajo	20 384 037	19 958 076	19 032 115
100	Actividades sectoriales	17 672 696	14 182 696	11 129 302
110	Seguridad social	8 269 579	8 154 102	7 463 068
115	Asociacion Internacional de la Seguridad Social	724 600	-
120	Estadísticas	9 035 080	8 795 256	7 590 587
125	Políticas de desarrollo	7 936 235	7 793 053	6 947 967
130	Instituto Internacional de Estudios Laborales	6 021 750	5 921 750	5 441 616
140	Igualdad para la mujer	871 013	871 013	683 653
145	Actividades interdepartamentales	1 240 350	-
160	Personal	18 751 715	18 825 165	17 917 020
170	Servicios financieros	15 406 385	15 306 385	14 759 259
175	Administración interna	46 608 340	43 536 323	41 810 199
180	Publicaciones	9 238 340	7 807 523	7 640 253
185	Informática y comunicaciones	15 552 272	15 552 272	14 218 694
190	Biblioteca y documentación	9 571 250	9 571 250	8 664 240
200	Programación y gestión	6 356 931	6 085 155	5 669 291
210	Servicios jurídicos	3 224 768	3 224 768	2 681 558
220	Relaciones, reuniones y documentos	67 433 413	62 470 581	53 196 359
225	Actividades para los empleadores	5 805 717	5 549 652	4 944 073
230	Actividades para los trabajadores	16 254 763	15 925 255	15 028 708
235	Información pública	6 243 077	6 196 077	5 010 384
240	Relaciones internacionales	4 417 068	4 417 068	3 649 253
245	Asociación activa y cooperación técnica	4 390 636	3 822 508	3 607 304
250	Programas de actividades prácticas en Africa	42 395 999	42 395 999	39 797 793
260	Programas de actividades prácticas en las Américas	37 403 162	37 403 162	34 231 475
265	Programas de actividades prácticas en los Estados árabes	8 498 506	8 498 506	6 953 302
270	Programas de actividades prácticas en Asia y el Pacífico	39 911 608	39 911 608	36 124 571
280	Programas de actividades prácticás en Europa y Asia central	13 023 916	13 023 916	12 445 652
290	Otros créditos presupuestarios	25 959 010	25 571 075	21 400 714
	Ajuste por movimiento del personal	(4 674 111)	(4 674 111)
TOTAL PARTE I		578 625 000	556 920 050	505 944 781
PARTE II - GASTOS IMPREVISTOS
Gastos imprevistos		875 000	875 000	-
PARTE III - FONDO DE OPERACIONES
Fondo de Operaciones		-	-	-
TOTAL (PARTES I-III)		579 500 000	557 795 050	505 944 781
Total 1994-95		466 510 000	466 510 000	425 071 658
(1) Para facilitar la comparación de los gastos de 1996-1997, las consignaciones se han ajustado entre las distintas partidas, para reflejar la reorganización que se presenta en el presupuesto para 1998-1999 y que ya se había decidido en el bienio de 1996-1997. Los principales cambios han consistido en fusionar los antiguos Departamentos de Empleo (60) y Formación (70) en un solo Departamento, con el título de Empleo y Formación (60); la transferencia del programa de mecanografía e imprenta y del subprograma de distribución desde los servicios de edición y documentación (180) al Departamento de Relaciones, Reuniones y Documentación (220); y por último la fusión de la promoción de la cooperación técnica (125.3) y la asociación activa (245) en su solo programa, que se ocupa de la asociación activa y de la cooperación técnica (245).
(2) Teniendo en cuenta los ajustes netos efectuados en el Programa y Presupuesto, por 21.704.950 dólares de Estados Unidos, que decidió el Consejo de Administración en su 264.ª reunión (noviembre de 1995).